Новина щодо зміни ліміту банківських переказів викликала великий ажіотаж як серед суб’єктів господарювання, так і серед фізичних осіб. Водночас, велика кількість інформації, що транслюється із сумнівних джерел, насправді не має нічого спільного з реальними нововведеннями, як-то, наприклад, поширена хибна думка, що зміна лімітів банківських переказів впливає на оподаткування доходів фізичних осіб, чи, що будь-які грошові кошти, отримані фізичною особою «на картку», підлягають оподаткуванню.
То що ж все таки змінилося? Відповіді на це доволі поширене питання присвячена ця стаття.
Тож, 10.12.2024 АТ «Ощадбанк», АТ «Райффайзен Банк», АТ КБ «ПриватБанк» і АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» підписали Меморандум про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг (надалі – Меморандум), до якого в подальшому приєдналися і інші великі банківські та фінансові установи (АТ «Укрексімбанк», АТ «Сенс Банк», АТ «Правекс Банк», АТ «ПроКредит Банк», АТ «Банк Альянс», ТОВ «НоваПей» (NovaPay) тощо), надалі - Банки.
Відповідно до р. IV Меморандуму Банки домовились з 01.06.2025 установити для клієнтів «середнього» та «низького» рівнів ризику ліміт на перекази в сумі до 100 тисяч гривень на місяць.
Своєю чергою, для клієнтів «високого» рівня ризику встановлено ліміт в сумі до 50 тисяч гривень на місяць (діє з 01.02.2025).
Вказані ліміти не включають операції з переказу коштів між двома рахунками, які клієнт відкрив в одному Банку.
Вищевказана сума ліміту є максимальною сумою, щодо якої домовились Банки, проте кожен Банк на власний розсуд може його зменшувати.
Водночас, фізичні особи можуть збільшити зазначені вище ліміти шляхом подачі до Банків заяви та документів, що підтверджують доходи (наприклад, довідок форми ОК-5 та ОК-7, податкових декларацій, довідок про заробітну плату, підтвердження зарахувань коштів від державних органів, документів про продаж нерухомості, отримання спадку тощо).
За умови, що підтверджені доходи фізичної особи перевищують вказані вище ліміти, Банки установлюють ліміт в межах підтверджених доходів (наприклад, якщо заробітна плата становить 120 тисяч гривень на місяць, то ліміт буде встановлено у розмірі заробітної плати).
Якщо ж фізична особа має намір перерахувати суму, що перевищує встановлений в місяць ліміт, в тому числі і при оплаті рахунків через касу Банків, Банки відмовляють у здійсненні транзакції до моменту надання документів, що підтверджують доходи та проходження фінансового моніторингу.
Зазначене застосовують незалежно від того, хто отримувач платежу (фізична особа, ФОП, юридична особа тощо) та яке призначення платежу буде вказане в платіжці (оплата за послуги, товари, переказ власних коштів тощо).
В той же час жодних дій, прямо чи опосередковано пов’язаних з оподаткуванням отриманих фізичними особами коштів, Банки, у зв’язку з введенням нових ліміт, не здійснюють.
Тож, вказані нововведення жодним чином не впливають на більшість громадян, а тим, для кого ця проблематика є актуальною, рекомендуємо звернутися до спеціалістів, які зроблять детальний аналіз та підберуть індивідуальне рішення цього питання. Зокрема, спеціалісти компанії KGBS вже багато років допомагають знайти нестандартні рішення проблем як суб’єктів господарювання, так і фізичних осіб, в тому числі пов’язаних з оподаткуванням та взаємодією з банківськими установами.